آموزش شناسایی اصول و مبانی مبارزه با پولشویی

تحصیل، تملک، نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از فعالیت های غیرقانونی، با علم به اینکه به طور مستقیم یا غیرمستقیم در نتیجه ارتکاب جرم به دست آمده باشد.
بطور کلی پولشویی فرآیندی است که طی آن پول کثیف ، غیرقانونی و نامشروع در چرخه‌ای از مبادلات گذارده می‌شود. به طوری که پس از خروج از چرخه ، قانونی و تمیز جلوه می‌نماید. به عبارت دیگر منبع سرمایه های حاصله که از راه های غیرقانونی به دست آمده اند با استفاده از ترفند مبادلات و انتقالات پیاپی، چنان مخفی نگاه داشته می شود که کاملاً قانونی به نظر می رسد.

به عنوان مثال فردی که وجوه غیرقانونی و غیرمشروع در اختیار دارد برای گم کردن و پنهان ساختن منشاء اصلی ارتکاب جرم اقداماتی می کند ؛ از جمله تبدیل این وجوه به سپرده های سرمایه گذاری به نام خود و یا دیگران ، نگهداری درانواع حساب‌های خود نزد بانک ، صدور حواله به نام خود یا دیگران ، خرید اوراق مشارکت و سهام و اوراق بهادار و یا اموال منقول و غیرمنقول به نام خود و یا دیگران ، تبدیل تعهدات بانکی ، به نحوی که شناخت و تعقیب کیفری مرتکب جرم سخت و یا ناممکن می گردد. این اعمال و مصادیق آن را پولشویی می نامند.